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第一章 总 则
一、为加强公司内部管理、规范公司费用报销流程、控制不合理费用开支、提高经济效益，特制定本制度。
二、本制度适用远海国际旅游集团各部门及各经营性子公司。
三、本制度依据的各项费用标准，均来自于行政部发布的行政费用制度。
第二章 管理方法
集团费用管理主要通过预算管理、额度管理、行政管理三种进行管理。除公司特别规定的项目外，严禁先列支后报销，做到事前管控费用。
一、定义
- 预算管理，是指公司所有员工的费用列支均在易快报年度预算范围内展开，分季度进行管控，实际费用报销时，财务会根据费用预算，准予报销或另行处理。
- 额度管理，是指费用在一定的额度范围内控制使用，额度管理的依据
是差旅费报销标准、业务招待报销标准、通讯费报销标准、交通费报销标准、市场部业务推广制作标准、快递费报销标准、返佣标准、用车标准等。
- 行政管理，是指特定类型的费用必须经过人事行政部事前批准后，才能通过
财务报销，比如：团建费、福利费、差旅费、租赁费、物业费及水电费、固定资产、办公家具等。
二、管理方法
- 管理方法一
采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：差旅费、业务招待费、
- 管理方法二
采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：办公费、租赁费、物业费及水电费、福利费、职工教育经费、公司活动费、会议费、商业保险、装饰费。
2.管理方法三
采用预算管理的费用项目有：员工工资、社会保险费、住房公积金、员工绩效、残保金、无形资产摊销、折旧、日常维修费、审计费、评估费、会员费、财务费用。
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第三章 费用归口管理部门
费用报销实行归口部门管理，涉及相关的费用必须由归口部门先审批或者经归口部门事先批准通过后才能报销。
一、人事行政部
属于人事部门归口管理的费用有：工资、绩效、福利费用、外包劳务费、租金、物业水电、差旅费、固定资产、培训费、办公室装修费、个税、会议费、私车公用、招聘费、人力咨询及服务费等。
二、财务管理部
属于财务管理部归口管理的费用有：折旧摊销费、财务费用（利息费用、手续费）、税费（除个税）、外包会计服务费、银行手续费、服务费-会计服务、服务费-审计服务。
三、市场部
属于市场部归口管理的费用有：业务宣传费、办公费（名片制作）、会员费。
四、业务招待费
目前公司业务招待费统一归口至陈秋彤。
五、信息化服务费
目前公司所有信息化服务费用，比如供应商的选择、比价、后期对接均由IT 部负责。
六、证券法律事业部
属于证券法律事业部归口管理的费用有：律师服务费。
七、经营管理部
属于经营管理部归口管理的费用有：商业保险费-旅游资质。
第四章 费用审核各岗位职责
一、报销人
- 按规定走流程：严格按照公司的规定，及时走指定的流程，严禁报销非公司规定范围内的、以及与工作无关的费用。
- 提供真实合规的原始单据：报销人有义务提交合规的发票、合同及其他附件。
- 填写报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
二、部门领导
- 部门领导为审核费用的第一人，应严格结合部门预算，严控费用支出。
- 对费用报销审核负首签责任，即部门领导应该对费用报销的合理合规性负第一责任、对超出预算做合理解释。
三、归口部门
- 归口部门主要负责核实业务发生的合理性，定性分析此费用是否应该发生。
四、财务管理部
- 经营会计负责销售办公室费用预算、经营分析、费用预警提示、发挥统一协调作用。
- 预算会计负责后勤及业务部门的费用预算及费用预警。
- 费用会计负责审核费用报销是否符合集团费用标准、票据是否合规以及费用的账务核算。
第五章 费用财务审核细则
1、 办公费
1.1 办公消耗品费
- 列支范围：因安置办公场地而产生的办公设备购置费用（单件物品金额在2000元以下）以及办公用品费用。
- 前置申请：申请人采购之前，必须走物资采购申请，并在报销时关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与购买的物资金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等。
- 支付凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 采购/比价清单：采购办公设备、电子设备（单价1000元以上）等，必须至少货比三家，比价清单填明物品名称、规格、单价、数量、金额、特殊说明。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
1.2 交通费
- 列支范围：因在办公地点（非出差办公地点）外出办公产生的交通费。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②行程单：如采用网约车，则必须提供行程单。行程单上需要有时间、出发地、目的地、金额等信息。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 交通工具：原则上只能选择公共交通工具出行（公交车、地铁等）。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
1.3 通讯费
- 列支范围：因办公产生的通讯费和网络费。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
1.4 快递费
- 列支范围：因办公产生的快递费。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②快递订单：订单需要有快递编号、出发地、目的地、金额信息。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：原则上采用EMS，如遇特殊紧急情况才能使用顺丰；外区员工报销可以统一收集一起邮寄到总部，不要同一个地区的员工单独邮寄；报销单据拒绝到付；不急的单据由回成都的同事带回，不用邮寄。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
1.5 车辆使用费
- 列支范围：因在非出差办公地点，需要私车公用或者租赁用车产生的费用。
- 前置申请：申请人出行之前，必须走用车申请（签订私车公用合同），报销时关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：外出申请、私车公用合同或租赁用车合同。
③在海外工作或出差的同事用车申请，无法使用易快报“用车补贴”功能记录新行程，可选择当地能正常使用的导航软件进行记录。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
注意事项：
①需要在易快报导入行车记录。拜访学校客户资源人需在研学CRM打卡。
②用车期间需使用易快报“用车补贴”功能中记录新行程，该功能只能在手机钉钉APP中操作。报销时选择对应行程并填写实际公里数，财务按照实际 行程及研学 CRM 数据审核费用的真实性与合理性，其中：
（1）若实际里程数与系统行车记录里程数值相差小于 20%，此类情况财务按照实际里程数报销；
（2）若实际里程数与系统行车里程数值相差大于 20%，此类情况在报销时需说明出现偏差的原因并上传里程表照片，财务依据实际情况审核。
③私车公用条件：1）确为公司业务开展所需，包括但不仅限于研学调研项目；2）通过私车公用申请，并与公司签订用车协议；3）车辆行驶证、车辆购置税、牌照、保险单(全保)等各种证件应齐全且有效。
④私车公用报销标准：1）油费：排量 2.0T 以下，每 200 公里按 160 元报销。排量含2.0T 及以上，每 200 公里按 200 元报销。2）停车费：实报实销。
⑤私车公用的车辆维修、维护及保养费、保险:由车主自行负责，公司不予承担。
⑥私车公用的报销规范：1）钉钉易快报申请费用报销时提供路桥费、停车费发票原始凭证，油费需提供里程单、油费发票。2）易快报钉钉申请费用报销时需关联相关私车公用合同（签字盖章的合同扫描件）、私车公用申请及出差申请或公出申请。3）每次车辆使用完成后，需要在一周内及时提交报销。
⑥私车公用的违章及事故处理：1）私车公用期间严格遵守《交通法》，违章罚款由当事人负责；2）非公务用车或者私车主擅自借与他人而造成的所有损失，全部由车主自行承担；3）由于驾驶人使用不当，而导致车辆损坏或机件故障，所需费用，由驾驶人自负。
2、 差旅费
总体列支范围：因公出差期间所产生的交通费、住宿费、公杂费等各项费用。非公司员工为本单位服务发生的出差费用不计入差旅费核算。差旅费报销额度按照集团差旅标准执行，详见附件4.
2.1 签证费
- 列支范围：员工因出差产生的签证费（旅游签/工作签等）。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：申请人出差之前，必须走出差申请。报销时必须提供出差申请（因需要在当地长期工作产生的签证费用不需要出差申请）。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
- 支付凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 报销清单：本次报销涉及的发票达到5张及以上，需要提供报销清单（模板格式见本文附件1）。
注意事项：①多人一起出差，行程相同由其中一人全权负责报销，不予各自报销、不同行程分别报销；
②出差行程发生变动与出差申请不符时，必须提供出差行程提前或延后的证明文件。
2.2 用车费用
- 列支范围：出差产生的私车公用或者租赁用车。不包括周末与工作无关的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：申请人出差之前必须走用车申请流程和出差申请流程，报销时上传出差申请、关联用车申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：私车公用合同或租赁用车合同。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
- 注意事项：
①多人一起出差，行程相同由其中一人全权负责报销，不予各自报销；不同行程分别报销。
②出差行程发生变动与出差申请不符时，必须提供出差行程提前或延后的证明文件。
③需要在易快报导入行车记录。拜访学校客户资源人需在研学CRM打卡。
④用车期间需使用易快报“用车补贴”功能中记录新行程，该功能只能在手机钉钉APP中操作。报销时选择对应行程并填写实际公里数，财务按照实际 行程及研学 CRM 数据审核费用的真实性与合理性，其中：
（1）若实际里程数与系统行车记录里程数值相差小于 20%，此类情况财务按照实际里程数报销；
（2）若实际里程数与系统行车里程数值相差大于 20%，此类情况在报销时需说明出现偏差的原因并上传里程表照片，财务依据实际情况审核
⑤在海外工作或出差的同事用车申请，无法使用易快报“用车补贴”功能记录新行程，可选择当地能正常使用的导航软件进行记录。
2.3 交通费
- 列支范围：出差途中产生的交通费用。不包括周末与工作无关的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：申请人出差前走出差申请流程，报销时上传出差申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②行程单：网页车一定需要提供行程单，行程单上需要有时间、出发地、目的地、金额信息。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
- 注意事项：
①多人一起出差，行程相同由其中一人全权负责报销，不予各自报销；不同行程分别报销；
②海外同事携大件行李的可报销机场往返打车费；
③国内任何分子公司前往总部出差，非特殊原因只报销绿色出行的交通费用；
④从自己工作所在城市出发至机场打车费除非是没有公交、地铁等交通工具时才准予报销；
⑤出差行程发生变动与出差申请不符时，必须提供出差行程提前或延后的证明文件。
2.4 住宿费
- 列支范围：出差产生的住宿费。不包括周末与工作无关的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。其中有宿舍的区域，需要按住宿舍。
- 前置申请：申请人出差前走出差申请流程，报销时上传出差申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②酒店订单：酒店订单上需要有住宿时间、房间数量、人数、金额信息。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 报销清单：对一个报销单据涉及5张及以上发票、或者4个及以上行程，需要用excel列明报销清单。模板见附件1。
- 注意事项：
①住宿费可报销金额请查看行政发布的差旅报销标准中的住宿费报销标准，如果有特殊情况造成超过住宿费报销标准，请提前向陈总（陈秋彤）报备；
②多人一起出差，行程相同由其中一人全权负责报销，不予各自报销；不同行程分别报销；
③出差行程发生变动与出差申请不符时，必须提供出差行程提前或延后的证明文件。
2.5 补贴费用
- 列支范围：出差行程中的餐补。不包括周末与工作无关的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：申请人出差前走出差申请流程，报销时上传出差申请。
- 注意事项：
①当出差行程中存在业务招待餐饮费用或者团建时，每业务招待餐饮/团建一次则需扣除当日1/3的餐补；
②多人一起出差，行程相同由其中一人全权负责报销，不予各自报销；不同行程分别报销。
③出差行程发生变动与出差申请不符时，必须提供出差行程提前或延后的证明文件。
④ 非工作日不给予餐补。
⑤ 按公司标准报销餐标，具体餐补标准，超标不予报销；出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期+1 或 0.5，并且需要与出差申请匹配。如果出差是下午出发，当天算半天；如果出差返程是上午的话，当天 算半天。存在宴请，按比例（每餐扣除 1/3）扣减出差人的当天餐补。
3、 业务招待费
3.1 餐饮费
- 列支范围：因业务需要，招待客户产生的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：在开展客户业务招待前，必须走业务招待申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：消费小票/订单信息，需要有人数和金额信息。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图。
- 接待陪同人数：业务招待坚持对口接待的原则，接待部门应适当从紧控制陪同人员。接待对象在10 人以内的，陪餐人数原则上不得超过 3 人；超过 10 人的，不得超过接待对象总人数的三分之一。特殊情况需由公司分管领导单独明确批示，申请权限需区域负责人及以上陪同。
- 招待用酒：招待用酒尽量自带。酒类集中由行政采购：重要客人处级以上茅台，二级接待：吉他兄弟/红酒，三级不另备酒水。
- 参与人员：招待原因处必须写明本单位参与的人员。
- 注意事项：请根据行政发布的业务接待报销标准进行业务招待费用报销，如果存在特殊情况超过业务招待报销标准，请提前向陈总（陈秋彤）报备；业务招待餐饮发生后会扣除相应餐补费用。
3.2 住宿费
- 列支范围：因业务需要，招待客户产生的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：在开展客户业务招待前，必须走业务招待申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②酒店订单：酒店订单上需要有住宿时间、房间数量、人数、金额信息。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：请根据行政发布的业务接待报销标准进行业务招待费用报销，如果存在特殊情况超过业务招待报销标准，请提前向陈总（陈秋彤）报备。
3.3 交通费
- 列支范围：因业务需要，招待客户产生的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：在开展客户业务招待前，必须走业务招待申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②行程单：行程单上需要有时间、出发地、目的地、金额信息。
- 支付凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：请参照行政发布的业务接待报销标准中的接待用车标准。
3.4 赠送纪念品
- 列支范围：因业务需要，招待客户产生的费用。报销额度按集团差旅报销标准执行。
- 前置申请：在开展客户业务招待前，必须走业务招待申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：请根据行政发布的业务接待报销标准进行业务招待费用报销，如果存在特殊情况超过业务招待报销标准，请提前向陈总（陈秋彤）报备。
4、 服务费
4.1 律师服务费
- 列支范围：律师服务产生的费用。
- 前置申请：提供律师服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.2 翻译服务费
- 列支范围：翻译服务产生的费用。
- 前置申请：提供翻译服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.3 中介代理服务费
- 列支范围：通过第三方代理服务产生的费用。
- 前置申请：提供中介代理服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.4 劳务费
- 列支范围：通过第三方服务产生的劳务费用。
- 前置申请：提供劳务费存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.5 审计服务费
- 列支范围：审计服务产生的费用。
- 前置申请：提供审计服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.6 券商服务费
- 列支范围：券商服务产生的费用。
- 前置申请：提供券商服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.7 评估费
- 列支范围：提供评估服务产生的费用。
- 前置申请：提供评估服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.8 人事代理费
- 列支范围：提供人事代理服务产生的费用。
- 前置申请：提供评估服务存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
4.9 IT服务费
- 列支范围：因公司需求产生的IT类服务费用。
- 前置申请：存在服务合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单；申请人采购之前，必须走相关的物资采购申请，报销时需关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
5、 会议费
5.1 餐饮费
- 列支范围：因开大型会议产生的餐饮费用。
- 前置申请：存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：公司述职会议、销售大会由行政统一采购餐饮；会议费报销时除合同、发票外还请提交人员签到表、会议纪要等附件。
5.2 交通费
- 列支范围：因开大型会议产生的交通费用。
- 前置申请：存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：公司述职会议、销售大会由行政统一采购交通；会议费报销时除合同、发票外还请提交人员签到表、会议纪要等附件。
5.3 住宿费
- 列支范围：因开大型会议产生的住宿费用。
- 前置申请：存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：公司述职会议、销售大会由行政统一采购住宿；会议费报销时除合同、发票外还请提交人员签到表、会议纪要等附件。
5.4 专家顾问费
- 列支范围：因开大型会议产生的专家顾问费用。
- 前置申请：存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：会议费报销时除合同、发票外还请提交人员签到表、会议纪要等附件。
5.5 场地费
- 列支范围：因开大型会议产生的场地费用。
- 前置申请：存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：公司述职会议、销售大会由行政统一采购场地；会议费报销时除合同、发票外还请提交人员签到表、会议纪要等附件。
5.6 策划费
- 列支范围：因开大型会议产生的场地费用。
- 前置申请：存在合同时，必须走合同审批流程，报销时上传合同审批单。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 发票单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：会议费报销时除合同、发票外还请提交人员签到表、会议纪要等附件。
6、 租赁及物业水电费
6.1 房屋租赁相关押金及保证金
- 列支范围：因房屋租赁产生的押金和保证金。
- 前置申请：申请人首次申请支付之前，必须走相关的物资采购申请，报销时需关联前置申请；房屋租赁合同必须走合同审批流程，报销时上传签署后的合同正式文件的电子原件。
- 易快报付款模板选择：在易快报中选择预付款、保证金、押金付款单。
- 原始单据：双方盖章的合同或确认金额的正式文件。
- 支付凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：因房屋租赁产生的押金和保证金首次申请支付时才需要走物资采购申请单。
6.2 房屋租赁费
- 列支范围：房屋租赁费用。
- 前置申请：申请人采购之前，必须走相关的物资采购申请，报销时需关联前置申请；房屋租赁合同必须走合同审批流程，报销时上传签署后的合同正式文件的电子原件。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：首次支付提供租赁合同，后期支付时提供缴款单、账单或确认金额的正式文件
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：首次申请支付房屋租赁费用时才需要走物资采购申请。
6.3 其他租赁费
- 列支范围：其他的租赁费。
- 前置申请：申请人采购之前，必须走相关的物资采购申请，报销时需关联前置申请；房屋租赁合同必须走合同审批流程，报销时上传签署后的合同正式文件的电子原件。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
6.4 物业及水电
- 列支范围：物业费、水费、电费。
- 前置申请：申请人首次申请支付之前，必须走相关的物资采购申请，报销时需关联前置申请；房屋租赁合同必须走合同审批流程，报销时上传签署后的合同正式文件的电子原件。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：首次支付提供合同，后期支付时提供缴款单、账单或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：首次申请支付物业及水电时才需要走物资采购申请。
7、 职工薪酬
7.1 人力服务及咨询费
- 列支范围：人力服务和咨询费。
- 易快报付款模板选择：人事行政部选择人事行政固定费用付款申请单；费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
7.2 员工工资
- 列支范围：员工工资。
- 易快报付款模板选择：人事行政固定费用付款申请单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：由灵活用工平台、51平台等支付工资的发票。必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：工资表。
7.3 员工绩效
- 列支范围：员工绩效。
- 易快报付款模板选择：人事行政固定费用付款申请单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：由灵活用工平台、51平台等支付的发票。必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：绩效表。
7.4 社会保险费
- 列支范围：社会保险费用。
- 易快报付款模板选择：人事行政固定费用付款申请单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：由灵活用工平台、51平台等支付的发票。必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：工资表。
7.5 住房公积金
- 列支范围：住房公积金。
- 易快报付款模板选择：人事行政固定费用付款申请单。
- 发票单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：由灵活用工平台、51平台等支付的发票。必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：工资表。
8、 业务宣传费
- 列支范围：因宣传业务产生的费用。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
9、 税费
9.1 企业所得税
- 列支范围：企业所得税费用。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：缴税明细表、完税证明。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
9.2 增值税及附加
- 列支范围：增值税费用。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：缴税明细表、完税证明。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
9.3 印花税
- 列支范围：印花税费用。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：缴税明细表、完税证明。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
9.4 其他
- 列支范围：除以上税费的其他税费。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：缴税明细表、完税证明。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
10、 其他
10.1 会员费
- 列支范围：会员费。
- 前置申请：申请人采购前需要走物资采购申请，报销时关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
10.2 商业保险-旅游资质
- 列支范围：商业保险-旅游资质费用。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：保险单。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
10.3 商业保险-其他
【1】 列支范围：除了商业保险-旅游资质以外的，其他商业保险费，注意：出差途中产生的保险费，属于 差旅费-交通费。
【2】 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
【3】原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：保险单。
【4】付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
10.4 其他
- 列支范围：与已列出的所有费用类型都不相符即选择该费用类型。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
11、 预付款、保证金、押金
- 列支范围：对于涉及预付款、保证金、押金的费用，将预付款、保证金、押金付款单独走此流程。例如：租房押金等。
- 易快报付款模板选择：在易快报中选择预付款、保证金、押金付款单。
- 原始单据：合同或确认金额的正式文件。
- 注意事项：首次申请房屋押金前，必须提交物资采购申请。
12、 福利费
12.1 团建
- 列支范围：团队建设补助。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：消费小票/订单信息，并且必须提供团建人员名单。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：①请根据行政部发布的福利计划标准进行报销。
②发生团建后需要扣除当天的餐补金额。
12.2 祝福礼金
【1】 列支范围：生日津贴。
【2】 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
【3】 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
- 注意事项：请根据行政部发布的福利计划标准进行报销。
12.3 传统节日
【1】列支范围：传统节庆：春节/中秋/端午
【2】易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
【3】原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等。
【4】付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
【5】注意事项：请根据行政部发布的福利计划标准进行报销。
12.4 员工活动
【1】列支范围：三八妇女节/六一儿童节
【2】易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
【3】原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等。
【4】付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
【5】注意事项：请根据行政部发布的福利计划标准进行报销。
12.5 健康
【1】列支范围：大病、意外特别关心/员工父母关怀计划
【2】易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
【3】原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同/购买消费截图/购买协议/付款通知/订价沟通截图等。
【4】付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
【5】注意事项：请根据行政部发布的福利计划标准进行报销。
12.6 保险
【1】列支范围：员工差旅保障计划/员工医疗补充保险
【2】易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
【3】原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：保险单。
【4】付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
【5】注意事项：请根据行政部发布的福利计划标准进行报销。
13、 固定资产
13.1 电子设备
- 列支范围：采购的电子设备、办公设备单项价值大于等于2000元。
- 前置申请：申请人在采购前必须走物资采购申请，报销时关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
13.2 其他固定资产
- 列支范围：采购除电子设备、办公设备以外的物品单项价值大于等于2000元。
- 前置申请：申请人在采购前必须走物资采购申请，报销时关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
14、 装修装饰类
- 列支范围：装修或装饰产生的费用。
- 前置申请：申请人在采购前必须走物资采购申请，报销时关联前置申请。
- 易快报付款模板选择：费用报销单--个人垫付，对公支付--采购付款单。
- 原始单据：原始单据指发生该费用的相应发票和其他相关资料，（申请人提请付款时，原始单据原件扫描上传在报销系统，并且纸质原件需要按照财务人员的要求整理，采用邮寄等方式带回到集团财务管理部）。
①发票：发票必须合规真实、完整清晰，发票金额与实际支付金额相符；纸质发票原件必须给到财务，原始票据丢失、毁损的或者没有及时向供应商获取发票的，一律不再特批，由当事人自行承担此笔费用。
②资料：合同或确认金额的正式文件。
- 付款凭证：银行回单截图、微信和支付宝的支付截图（仅个人垫付后报销需要提供）。
第六章 费用报销原则
1、及时性原则
1.1 预付款项需在款项支付后一个月内将发票及时反馈给财务，避免费用跨期、影响报表数据的真实性。
1.2 员工先垫付后报销的，需要在事项完成后 2 个月内完成报销，遇年底单独先走一个费用跨期报销申请流程，同意报销后再走费用报销流程。
1.3 员工先借支后报销时限按集团备用金管理制度执行。
2、归口管理原则
如果发生了没有规定的费用项目，由经办人申请，归口管理部门审批，并制定标准的办法执行。如果发生了归口管理部门不明确的费用项目，由财务管理部协调指定归口管理部门的办法执行。
3、预算管理原则
所有费用需将总额控制在年度预算总额范围内。如各分子公司由于职能的改变或由于工作量调整而导致费用的增减，分子公司总经理可以 申请对预算额进行调整，预算费用的调整包括预算费用的增加及减少，预算的调整申请由分子公司总经理提出并提交分管副总审核批准后 提交财务，财务按批准后的预算执行监督与控制。
4、承担主体原则
各分子公司产生的费用均自行承担。国内分公司应开具四川远海总部发票信息，国外子公司应当开具子公司抬头的发票，以保证票据合法性。
5、首签责任制原则
各审批流程的第一审批人，应该严格把控费用发生的合理性、真实性，结合预算严控费用开支。第一审批人如果对提交的报销申请没有审核到位，后面流程审核中发现问题的，应该对第一审核人给予通报批评；如果发现第一审核人胡乱审核，影响严重者将在绩效考核中给予一定惩罚。
第七章 费用审批工具介绍——合思费控（易快报）
1、 易快报审批流程表单介绍
1.1 前置审批
1.1.1 业务招待申请
- 适用场景：在开展客户业务招待前，必须走业务招待前置申请。
- 填写要求：填明招待日期、招待级别、招待对象信息、本单位人数、外单位人数、招待原因、项目金额。
- 注意事项：业务招待费用发生前，先根据行政发布的业务招待报销标准，评估申请金额和招待级别；业务招待费用产生后，报销时需要关联申请。
1.1.2 物资采购申请单
- 适用场景：电子设备、房屋租赁、办公家具、软件账号、IT服务费、装修装饰、消费品、其它固定资产等与费用相关的物料采购，必须走物资采购前置申请。
- 填写要求：上传采购/比价清单并且填明物品名称、规格、单价、数量、金额、特殊说明。
- 注意事项：审批通过后才能进行业务采购，后期报销时需要关联相应审批流程，做好费用列支的可预见性。
1.1.3 用车申请
- 适用场景：在私车公用、因公租赁用车前，必须走用车申请。
- 填写要求：上传员工车辆借用协议或者租赁协议。
- 注意事项：审批通过后才能开展，后期报销时需要关联相应审批流程。
1.1.4 费用跨期、替票报销申请单
- 适用场景：若在报销时使用替票，需走费用跨期、替票报销申请单；若报销费用跨期（超过三月未报销或者跨年），需费用跨期、替票报销申请单。
- 填写要求：上传付款凭证或其他真实性证明，并且填明申请原因、费用跨期月数、事由、总金额。
- 注意事项：
- 因客观原因引起报销时没有发票的才允许走无票报销流程（比如：发生自然灾害、被盗等）。
- 因个人原因没有向供应商索取发票或者遗失发票不得走无票报销流程。
③无票报销流程不是不需要发票，而是找另外合规的发票代替报销（替票需要与实际发生的费用类型相关且金额大于等于实际发生的费用）。
⑤报销时需要关联相应审批流程。
1.1.5 预算申请
- 适用场景：在业务开展时，因为各种因素，要变更预算，需走预算申请。
- 填写要求：申请预算金额、预算费用类型、申请预算理由。
- 按照季度或年度对单一的业务线提交预算申请。
1.2 资金支付
1.2.1 费用报销单
- 使用场景：个人垫付后报销，使用费用报销单。
- 填写要求：①选择对应的费用主体；②选择相应业务线；③关联前置申请；④上传合规正确的发票和原始单据；⑤支付凭证；⑥报销涉及的发票达到5张及以上，需要提供报销清单（模板格式见本文附件）；⑦如费用涉及多个部门分摊，单据提交人需要在易快报中填写费用分摊明细；⑧填写备注/出行人/事由。⑨根据易快报的附件名称上传报销资料。
1.2.2 采购付款单
- 使用场景：对公支付，使用采购付款单。
- 填写要求：①选择对应的费用主体；②选择相应业务线；③关联前置申请；④上传合规正确的发票；⑤上传支付凭证和附件；⑥报销涉及的发票达到5张及以上，需要提供报销清单（模板格式见本文附件）；⑦如费用涉及多个部门分摊，单据提交人需要在易快报中填写费用分摊明细。⑧填写备注/出行人/事由。⑨根据易快报的附件名称上传报销资料。
1.2.3 预付款、保证金、押金付款单
- 使用场景：对于涉及预付款、保证金、押金的费用，将预付款、保证金、押金付款单独走此流程。例如：租房押金等。
- 填写要求：①选择对应的费用主体；②选择相应业务线；③上传合同和其它相关附件。
1.2.3 个人借支申请单
【1】使用场景：员工申请借支时，走此流程。
【2】填写要求：①选择借支类型和对应的费用主体；②选择相应业务线；③上传借支合同和其它相关附件。
1.2.4 人事行政固定费用付款申请单
- 使用场景：此流程针对人事行政部的相关固定费用（如：员工工资、员工绩效等）。
- 填写要求：①选择对应的费用主体；②选择相应业务线；③根据需要支付的费用上传相应的发票；④上传支付凭证和附件；⑤如费用涉及多个部门分摊，单据提交人需要在易快报中填写费用分摊明细。⑥根据易快报的附件名称上传报销资料。
1.3 报销审批时间
在同时收到线下单据和线上申请后，所有易快报报销会在每天早上10点和下午2点集中审核一批，错过这两个时间点除特殊紧急情况外全部在第二天再审核，保证所有报销将会在符合审核要求前提下2个工作日内完成审批。
1.4 易快报操作手册
具体见附件2和附件3
第八章 惩罚机制
一、各项费用均需要在预算内开支，如果所报销的费用超出预算或者没有得到事先的批准，此项费用由个人自行承担。
二、电子发票重复报销，一经发现将对报销人员给予重处(除发票金额不予报销外，第一次发现再加计扣掉发票金额的 50%不予报销，第二次发现将额外再加计扣除发票金额的 100%不予报销，以此类推)，所有扣除不予报销的金额由员工自行承担。
三、备用金按规定在借支事由完成后 1 个月内完成报销或归还借支，则：在实发工资的基础上扣除，扣除后的剩余金额不得低于总公司所在地的最低工资标准，直至个人借支清理完毕为止。
四、因员工个人原因造成费用列支超出标准的由个人自行承担。
五、因采购经办人原因导致物资质量问题、浪费问题，财务一经发现有权对相应责任人给予一定的惩罚（比如扣绩效）。
第八章附则
一、本制度由财务管理部负责解释、未尽事宜以财务管理部发文为准。
二、本制度自发行之日起执行。
第九章 附件
1.报销清单-模板
2.易快报操作手册
3.易快报操作指南
4.集团差旅费标准
5.集团业务招待费标准
6.集团私车共用标准